夫妻离婚时，按揭房屋的处理方式取决于婚前是否办理产权登记。如果没有登记，房屋仍视为婚前个人财产；如果已登记，房屋归属于登记方，离婚后未偿还的债务仍为个人债务。对于产权登记在夫妻一方名下的情况，房屋属于共同财产，但转移债务需要获得银行认可。法院在判决时不能仅以银行的利益为标准，而应考虑偿贷能力较强的一方。
法律分析
夫妻双方决定离婚时，就会面临财产分割问题，对于夫妻共同财产需要进行分割，如果是共同债务又要怎样处理呢，特别是对于正处在按揭还款阶段的房屋，情况更为复杂，其中既有首付和已还款形成的资产、又有按揭贷款形成的负债，那么，夫妻离婚房子按揭贷款怎么办理呢？
一、婚前一方办理按揭手续，婚后夫妻共同偿还贷款，但婚前并未办理产权登记
这种情况具有很大的争议，按揭贷款是婚前办理，而且也没有办理产权登记，这样看来房屋应该属于婚前个人财产。可是，婚后是夫妻二人共同偿还贷款，房屋也有着另一方的资金投入，这样看来应该属于婚后财产，那实际上是怎样的呢?
实际上，这种情况仍应将按揭房屋作为婚前财产处理，银行对特定的购房人即贷款债务人(按揭人)的资信产生信赖，而且该财产权利是由婚前个人缴纳首付款而取得。因此，在这种情况下即使产权证的取得在婚后，房屋仍属于个人财产，应按照个人财产的方式处理。
二、婚前办理按揭手续，并已经进行产权登记，婚后夫妻共同清偿贷款
银行和债务人之间是建立在对资信状况特殊的信任基础之上的债权债务关系，不因为婚姻关系而改变债务人，夫妻用共同财产还贷只是在夫妻之间产生了债权债务关系，并不改变房屋所有权的归属。
在这种情况下，房屋的产权是登记哪一方的名下，按揭贷款是由哪一方办理的，房屋就属于哪一方的财产，对于已归还的贷款中属于配偶一方清偿的部分，应当予以返还，离婚后未偿还的债务仍为个人债务。
三、婚后办理按揭手续，但房屋产权登记在夫妻一方名下
这种情况下，对房屋属于共同财产的性质没有争议，问题在于如果要把房屋判给非产权登记方，则涉及到债务是否转移的问题及是否需要征得银行认可的问题。
实际上，不能以未经债权人同意而变更债务人为由拒绝办理转按揭手续，因为在婚姻关系存续期间的实际还贷人是夫妻双方，并不是产权证上名义产权人或还贷人。此外，房屋产权在离婚时判决给任何一方都不影响银行的信贷利益，法院在判决时不能仅仅以银行的信贷利益作为考虑的标准，将房屋判决给偿贷能力较强的一方。
结语
夫妻离婚涉及到房屋按揭贷款问题时，根据具体情况可以采取不同的处理方式。对于婚前办理按揭手续但未进行产权登记的情况，按揭房屋仍应视为婚前个人财产处理。而对于婚前办理按揭手续并已进行产权登记的情况，房屋归属于登记方的财产，离婚后已归还的贷款中属于配偶一方清偿的部分应予以返还。对于婚后办理按揭手续但房屋产权登记在夫妻一方名下的情况，房屋属于共同财产，需要考虑债务转移和银行认可的问题。在处理离婚房屋按揭贷款问题时，需要综合考虑各方利益，确保公平和合法。
法律依据
中华人民共和国民法典：第八章 共有 第三百一十条 两个以上组织、个人共同享有用益物权、担保物权的，参照适用本章的有关规定。
中华人民共和国民法典：第八章 共有 第三百零一条 处分共有的不动产或者动产以及对共有的不动产或者动产作重大修缮、变更性质或者用途的，应当经占份额三分之二以上的按份共有人或者全体共同共有人同意，但是共有人之间另有约定的除外。
中华人民共和国民法典：第十九章 留置权 第四百五十五条 留置财产折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归债务人所有，不足部分由债务人清偿。