农村信用社合规风险管理问题研究

◇科学管理◇　科技＿向导　２０１４年１７期　农村信用社合规风险管理问题研究　（１．河北经贸大学河北石家庄０５００６１；２．隆尧县农村信用合作联社河北隆尧０５５３５０）　【摘要】随着我国金融制度改革的发展，我国农信社由于没有合规经营而遭受损失的状况越来越严重，对农信社的信用、声誉以及未来的　发展都造成了很大的影响。而加强农信社合规风险的管理不仅仅是农信社保障自身的稳健发展的需要．同时也是应对银监部门监管要求的需　要。本文分析了农村信用社合规风险管理问题。　【关键词】农信社；合规风险管理；解决对策　营造良好合规文化氛围。加强全员合规培训，提高员工认识．在内　部树立起诚信和正直的道德观念，强化合规责任意识．建立包括诚实、　１．１合规风险管理理念落后　谨慎等道德价值标准和行为职业操守准则的合规文化。强　近年来，农村信用社快速发展．资产、负债规模稳步增长．经营利　守信、正直、化制度建设。制度建设是完善合规风险管理的基础。应将法律、法规和　润持续增加。历史包袱逐步消化　在经营实力不断提高的同时．农信社　确保各项业务操作与　普遍产生抓住机遇做大资产负债规模．提高经营业绩的冲动．而没有　标准等外部规则落实到内部的管理制度规定中．管理制度符合外部规则的要求．使内外部规则在银行员工的工作实践　同步建立合规风险管理体系　中衔接一致。厘清发展与合规的关系。倡导合规和发展并重的价值观　１．２合规机制的建设不到位　正确引导在合规经营的基础上提高经营效益．坚持审慎经营原则．　缺乏风险识别机制　农信社普遍没有建立起有效识别合规风险的　念．严防合规风险。　系统程序。自我纠错能力有限．内部监督检查部门力量薄弱，检查覆盖　２＿３加快科技建设、提高合规管理的水平　面窄。频率不够．检查人员业务不熟，检查走过场；手工检查为主，无法　随着当前先进管理手段的发展以及先进科技的应用．农信社需要　实现对核心系统底层数据的检查．被检查人容易作假蒙骗检查人员　加强管理的科技化建设。由于农信社的合　基层信用社难以有效自我识别、发现合规问题．更多依靠上级或监管　借鉴其它各大银行的做法．规管理需要对相关的数据进行分析与监测．而各种文件制度以及人为　部门来发现、暴露问题　的因素、操作性的风险会加大风险管理的难度。因此．农信社需要加快　１．３合规管理方法落后　缺乏先进的合规风险评估、报告、控制管理工具和信息分析技术。　信息科技的建设．将合规管理的法律法规、规章制度以及各个业务流　合规风险评估以定性分析为主．缺乏量化分析、科学性不够，与先进银　程的风险点都进行管理数据库的植入．以保证农信社现行的业务系　管理系统能和合规管理的系统进行有效的连接　同时．在数据管理　行相比差距较大．不能实现系统刚性控制．在业务实际操作中合规要　统、的过程中．相关人员还应该要设立合规风险的管理目标和相关的监测　求容易流于形式。　指标．一旦管理的系统出现了问题就能够通过专门人员进行反映．再　１．４激励约束机制欠缺　农信社合规风险管理　是绩效考核指标设置不合理　在向一线部门下达的绩效考核指　由有关人员进行及时的分析与纠正。具体来说，风险预警以及远程集中授权系统等等　标体系中．业务指标占比很大，合规指标占比较小，部分机构甚至不惜　的应用技术有指纹识别、２．４建立合规保障制度．促进农信社的稳健经营　违规操作以实现短期业绩．提高薪酬。二是合规问责力度偏轻。问责缺　１．我国农信社合规风险管理工作存在的问题　一乏统一尺度和标准．问责警示效果不明显　由于人员不足带来的岗位　配置刚性压力．使得对违规人员的处理一般以采取经济处罚为主，未　能引起员工足够重视．部分违规行为屡查屡犯。　１．５合规管理部门职责不清　农信社普遍缺乏独立的合规管理部门（岗），信贷、安保、财会等不　同业务部门进行自律管理．均有一定的合规管理职责，缺乏统一的二　道防线控制。由于没有专门的合规部门进行统一协调，使得不同部门　合规管理职责交叉．管理边界不清　提高合规管理技能　负责合规管理工作的各级人员应学习借鉴先　进银行合规风险管理手段．针对本社实际改进风险管理方式，逐步提　高合规风险的识别、量化、评估、监测的技术水平，确保能够及时发现　本机构合规风险点、科学估量风险点潜在影响大小、有效纠正违规错　误、弥补内控漏洞　建立合规风险报告制度。明确报告路径、报告主体、报告内容、报　告方式、报告频率，使理事会和高管层能够及时、全面掌握机构整体合　规和内部控制状况　改革绩效考核机制　按照科学薪酬管理和绩效考评监管指引．科　２．我国农信社合规风险管理存在问题的解决对策　学设立考核指标体系．从根本上改变盲目追求短期利润和规模效应的　２．１建立合规部门、为合规管理提供组织保障　　自加快推进改革．完善公司治理．切实进行合规管理组织架构和　经营模式。完善诚信举报机制　加强对诚信举报工作的宣传，提高对诚信举　业务流程再造．使合规管理真正落实到业务操作和管理的每个层面、　报工作的认识，纠正思想偏差。制定完善诚信举报制度，对于主动报告　每个岗位和每个细节　明确理事会和高管层在合规管理中的职责。理　可视情况减轻或从轻进行违规处罚：对检举　事会对农信社合规经营负最终责任．负责制定符合自身特点的合规管　本人合规风险或隐患的．他人违法违规行为属实的给予奖励。明确诚信举报处理流程，建立诚　理战略规划和合规管理制度．并监督实施。高管层应遵守经理事会批　明确责任主体　准的合规规划．完善工作部门体系，建立健全合规风险预警机制，组织　信举报处理工作责任制．健全合规问责机制　制定违规内部责任追究制度，通过违规积分　有关部门有效发现、识别、评估合规风险，对认定的违规行为采取适当　重点加强对高管者和要岗人员的违规责任追究。加大问责力度　的补救措施．重大问题向理事会报告。应建立独立的合规管理部门　管理．从案件问责向违规问责延伸．从基层问责向高管问责延伸，从　（岗）。明确职责边界、定位、权限和独立性，合规部门（岗）支持、协助高　和范围．双线责任追究和上追两　管层做好合规风险管理。应建立部门协作机制。各业务部门应主动寻　经济问责向全面问责延伸．对严重违规行为．发挥好问责对推动合规的促进作用。　求合规部门的支持和帮助，主动提供合规风险信息和风险点，并积极　级．配合合规部门的风险监测和评估　合规部门要积极为业务部门提供合　规咨询　合规部门的履职睛况也应受到内审部门的定期审计检查。　２．２完善质量管理体系、加强合规风险管理　管理质量是农信社进行风险管理首要追求的目标。具体来说，农　信社的质量管理需要借鉴质量管理的内涵．对现有的管理、制度进行　清理．对不合理的制度进行及时的清楚．明确合规的各项业务．对合规　管理的内部流程图以及风险的流程图进行完善和整合．对管理流程的　接口和管理部门的岗位的职责进行明确的规定，进而建立一个文件化　的、系统化的、流程化的合规管理体系，推动我国农信社风险管理构架　的最终形成．最终为我国农信社的合规管理流程打下坚实的基础。　３．总结　针对目前存在的问题．需要农信社相关人员切实做好建立合规部　门、为合规管理提供组织保障．完善质量管理体系、加强合规风险管　理．加快科技建设、提高合规管理的水平等方面的工作，完善我国农信　社发展的机制，进而促进我国农信社健康、良好的发展。瞄　【参考文献】　［１］周学海．农业开发贷款风险管理初探【Ｊ］＿广西农村金融研究，２００９（２）：８８—８９．　［２］周蓝．工商银行河北省分行《资产风险》课题组信贷资产的高风险化趋向探析　『Ｊ１ｌ中国城市金融，２ｏｏ９（４）：１１０—１１１．　１０７