我国当前经济环境下的中小企业融资问题研究

我国当前经济环境下的　中小企业融资问题研究　邹海贵沈阳师范大学国际商学院　１　１　００３４　【文章摘要】　１、开拓企业势力，推动中小企业制度　的多元化和社会化，实现治理结构合理化　２、加强内部管理强化企业的信用意　识。　足，贷款的风险化解和补偿能力较弱，增加　了银行贷前审查、贷后检查监督的难度，与　当前中小企业融资难已经成为影　３、对私营企业要引导资本社会化方　向，改变家族式管理方式，吸收现代企业制　度和管理制度的要素　４、规范财务制度，建立能正确反映企　响我国经济建设社会问题，同时也成为　制约中小企业健康发展的“瓶颈”。中　小企业融资难主要体现在政策体系、银　行贷款的倾向和政策、企业自身素质三　个要素上。　【关键词】　中小企业；融资现状；融资方式；信用　保证；政策性金融　中小企业是推动全国经济发展的重要力　量，以其特有的优势，在现代经济中发挥着　越来越大的作用。而且充当着经济增长引擎，　更是实现充分就业的载体和促进社会稳定的　基础，而且，它还对搞活和繁荣全国市场、配　合和促进大企业高效运作、优化产业结构、　实现国民经济良ｆ生发展、推动整个社会经济　运行质量等方面有着举足轻重的意义。　中小企业是国民经济的重要组成部分，　近年来中小企业的发展得到社会各界的广泛　认同。然而与其经济地位不符的是，与同行　业的大型企业相比，在融资能力、融资渠道　和政府支持力度上都存在很大的差距。中小　企业发展所面临的一个最普遍和最关键的因　素就是融资难。　一、中小企业融资难的原因　由于中小企业自身的特殊性，中小企　业的发展受到多方面的制约，而融资难问题　是产生的根源主要体现在企业自身、银行金　融机构两方面。不解决中小企业融资难题，　其发展就陷于瓶颈难以实现突破，因此我们　必须给予这个问题足够重视，这就是我选此　课题的原因和现实意义，希望在企业融资问　题上作一些积极的摸索，为融资难是世界各　国中小企业普遍存在的问题，即便是在金融　资源丰富的发达国家，虽然其支持中小企业　发展的正常体系比较健全，依然在一定程度　上存在融资难的问题，而其产生的根源主要　体现在：　（一）中小企业自身的特点　企业自身的管理差，可提供贷款抵押　物少，部分企业信用保证低。　１、中小企业因为底子薄，自有资金不　银行执行的贷款条件差距较大。　业财务状况的制度，增加企业财务透明度。　２、管理水平和创新能力低。大部分中　（二）深化商业银行改革，改善金融机构对　小企业管理水平低下，技术创新能力低，再　中小企业的服务。　加上创新投入少，缺乏相应的技术人才，技　要解决中小企业融资的难题，单方面　术创新能力更加显得不足　的强调企业内部管理和自身素质不足以应　３、部分企业信用保证问题。突出表现　对。更需要政府、金融机构以及相关的非金　在：融资信用不足；商业信用缺失；生产信　融机构为其创造良好的环境。　用缺失；财务信用缺失。　１、深化金融企业改革的目标，要把商　４、多数企业内部管理不规范，缺乏健　业银行改造成资本充足、结构严谨、运营安　全的财务制度。据调查，我国中小企业５０％　全、服务效益良好的现代金融企业，切实转　以上的财务管理不健全，信用等级６０％以上　变观念，“摒弃”贷款歧视。　都是３Ｂ或３Ｂ以下，抗风险能力较弱，而银　２、商业银行应不断改善内控机制，提　行新增贷款８Ｏ％集中在３Ａ和２Ａ类企业，　高风险管理技术，在此基础上简化审批环　多数中小企业不符合银行贷款基本条件。　节，提高服务质量和效率。拓展中小企业融　５、企业融资的结构不合理，我国中小　资新渠道一票据融资。以满足中小企业合理　企业主要依赖外源融资，内部融资的比例很　的资金需求。　低。决定了中小企业对银行的依赖性，造成　（三）转变政府的扶持和政策导向　了融资形式单一，融资结构不完善。　１制定中小企业发展的财政政策。优惠　（二）银行信贷管理机制的约束　的税收政策，适当的财政补贴；采取政府采　１、银行管理中小企业的风险。资金的　购的方式支持中小企业的融资。　安全ｌ生、流动性、收益性是银行贷款的基本　２、政府应建立中小企业信用信息平　要求，然而中小企业高倒闭率和高违约率使　台，实现中小企业信用管理监督社会化　得银行难以遵守安全性和收益Ｉ生原则，导致　３、加大对企业违约的惩罚力度，严肃　银行不愿意放贷。　惩处逃废银行债务的企业及其负责人　２、中小企业交易的成本高。银行信贷　综上所述，由于中小企业地位的重要　具有明星的规模经济性，贷款的规模越大，　性和问题的严重Ｉ生，使得解决中小企业融资　单位交易的成本越小。　问题此项任务十分紧迫，也极其艰巨。中小　３、银行信贷的管理机制。中小企业在　企业融资问题已成为制约国民经济快速、协　银行信贷的筛选中处于不利的地位。中小企　调发展的极大障碍，这就要求政府必须借鉴　业在贷款中所面临的抵押或担保更严格。　外国经验，立足于国情，积极的进行探索、系　４、股份制商业银行受商业化经营思想　统研究和大胆实践，从而对制约经济发展的　约束，经营中只能是择优服务。以服务中小　因素进行针对ｌ生的措施，同时号召社会各共　企业为市场定位的城市商业银行等地方｝生中　同改善融资状况，从而能够促进中小企业全　小金融机构，也将自己的信贷服务对象定位　面、稳健、快速地发展。圃　于大中型绩优企业。我国众多的银行机构中　至今尚未有专门服务中小企业的银行。　【参考文献】　１、王铁军・中国中小企业融资２８种模　二、解决中小企业融资问题的具体　式・中国金融出版社・２００４．１０第１版　针对性措施　２、贾丽虹．我国中小企业的融资问题探　（一）完善中小企业制度，健全治理结构　析。经济体制改革，２００５．（１）ｌ０５．　５中小企业普遍存在财务制度不健全，　、黄飞鸣．着力解决好中小企业融资难　财务报告失真，这些往往都是企业治理结构　的问题［Ｊ】．经济论坛２００５，（５）：６—８　不健全所致。而建立现代企业制度，提高自　４、王婷。中小企业融资问题探析［Ｊ】．企　身素质是解决这方面的重要途径：　业研究２００５，（２）：９５一ｇ６　ＭＯＤＥＲＮＢＵＳＩＮＥＳＳ坝代商业