如何整理家庭的所有资产与负债

如何整理家庭的所有资产与负债?

整理家庭的所有资产和负债，是整个理财过程中最基础性的工作，也可能是最麻烦的工作。特别是对有些资产负债比较繁多的家庭，可能需把所有的家底都翻箱倒柜地找出来，才能完成此项工作。既然是基础，那就是必不可少的了，所以请耐心、仔细地完成它。实际上，整理家庭的所有资产与负债，对您及您的家人来说，也可能是一件非常有意义的事情：它可能会勾起许多美好的回忆。

如何开始整理工作呢？

首先，您需了解资产、负债的概念与本软件中的分类方法（22大类）。如果还有不太清楚的地方，可参考《理财宝典》与前面软件介绍中的说明。

接着，就是各种账户的建立过程。即把所有资产负债的详细资料通过建账向导程序输入到软件中，也就是家庭金融档案的建立过程。

建立账户请参考以下顺序：现金、多户卡(主账户)、活期类、定期、理财产品、实物资产、保险、投资类、债权债务、贷款、税务。各类账户建立过程的详细说明，请参考使用手册。

所有账户建立完成后，您的资产负债就已整理完毕。在家庭首页的财务概况中，可以清楚直观地显示您的资产负债状况，或者通过报表中心的资产负债表，来检阅您的成果。

特别提示：

其一，时间点的确定。在建立账户时，所有资产和负债的价值确定最好定在一个时间

点上，如上个月的月底、去年年底、或者任意某一天。这样便于结算统计。

其二，价值评估方法。对非金融类的实物资产，请参考市场价格评估其价值。如不便参考，也可采用成本折旧法，或者直接请教这方面的专家。

家庭资产的内容有哪些呢？或者说家庭资产怎么分类？

关于家庭资产的分类与内容，可能有多种方法来归类。如按财产的流动性分类：固定资产、流动资产。固定资产是指住房、汽车、物品等实物类资产；流动资产就是指现金、存款、证券、基金以及投资收益形成的利润等。所谓流动，是指可以适时应付紧急支付或投资机会的能力，或者简单的说就是变现的能力。其中固定资产以可分成投资类固定资产、消费类固定资产。如房地产投资、黄金珠宝等可产生收益的实物；消费类固定资产是家庭生活所必须的生活用品，它们的主要目标就是供您家庭成员使用，一般不会产生收益（而且只能折旧贬值），如自用住房、汽车、服装、电脑等。

家庭资产也可按资产的属性分类：金融资产（财务资产）、实物资产、无形资产等。金融资产包括流动性资产和投资性资产，实物资产就是住房、汽车、家俱、电脑、收藏等。无形资产就是专利、商标、版权等知识产权。

根据家财通理财软件中的分类方法，资产分类如下：

- 现金及活期存款 （现金、活期存折、信用卡、个人支票等）

- 定期存款 （本外币存单）

- 投资资产 （股票、基金、外汇、债券、房地产、其他投资）

- 实物资产 （家居物品、住房、汽车）

- 债权资产 （债权、信托、委托贷款等）

- 保险资产 （社保中各基本保险、其他商业保险）

在许多家庭理财的方法中，把保险归为投资类资产，虽然保险也可能为家庭或个人带来一定的收益，但它是意外收入，是不常见的且完全不可预测的，在一定时期大部分是不能确定其价值的，所以我们仅把它作为一般的资产对待。

家庭负债就是指家庭的借贷资金，包括所有家庭成员欠非家庭成员的所有债务、银行贷款、应付帐单等。

家庭负债根据到期时间长度分为短期负债（流动负债）和长期负债。区分标准到底是多长一般各有各的分法。可以把一个月内到期的负债认为是短期负债，一个月以上或很多年内每个月要支付的负债认为是长期负债，如按揭贷款的每月还贷就是长期负债。另一种分法是以一年为限，一年内到期的负债为短期负债，一年以上的负债为长期负债。

实际上，具体区分流动负债和长期负债可以根据您自己的财务周期（付款周期）自行确定，如可以是以周、月、每两月、季、年等不同周期来区分。

家庭负债也可按负债的内容种类分类。家财通理财软件就是按以下方式分类，具体如下：

- 贷款 （住房贷款、汽车贷款、教育贷款、消费贷款等各种银行贷款）

- 债务 （债务、应付帐款）

- 税务 （个人所得税、遗产税、营业税等所有应纳税额）

- 应付款 （短期应付帐单，如应付房租、水电、应付利息等）

家庭收入是指整个家庭剔除所有税款和费用后的可自由支配的纯所得。

对普通家庭来说，家庭收入一般包括以下项目：

- 工作所得（全家所有成员的工资、奖金、补助、福利、红利等）；

- 经营所得（自有产业的净收益，如生意、佣金、店铺等）；

- 各种利息（存款、放贷、其他利息）；

- 投资收益（租金、分红、资本收益、其他投资等）；

- 偶然所得（中奖、礼金等）；

针对不同的家庭，其收入项目可能是不一样的。但理清家庭收入的所有项目、并编排出适合自己家庭的收入类目，是家庭记帐的基础。

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家庭支出

家庭支出是指全家所有的现金支付。

家庭支出相对家庭收入来说要繁杂得多。如果家庭没有详细的记帐记录，可能大部分家庭都不一定能完全解自己的支出状况。要罗列所有家庭的开支项目确实比较困难，但针对普通家庭来说，我们可能归类为以下几种：

- 日常开支：每天、每周或每月生活中重复的必须开支。一般包括饮食、服饰、房租水电、交通、通讯、赡养、纳税、维修等。这些支出项目是家庭生活所必须的，一般为不可自行决定的开支。

- 投资支出：为了资产增值目的所投入的各种资金支出。如储蓄、保险、债券、股票、基金、外汇、房地产等各种投资项目的投入。

- 奢侈消费：学费、培训费、休闲、保健、旅游等。这些是休闲享受型支出，并不是家庭生活所必须的，一般为可自行决定的开支。

实际上，每个家庭都有自己不同的支出分类。原则上只要把您的支出分类清晰，便于了解资金流动状况即可。我们以上归类只是给您的一个参考，您可自由地设置支出类目。